Meerjarenbegroting • Begroting 2018 Gemeente Bloemendaal

Na het vaststellen van de Kadernota 2018 is een aanvang gemaakt met het opstellen van de begroting 2018 -2021. In de begroting wordt beleid uitgezet op basis van verwachte financiële mogelijkheden. De financiële positie is vaak onzeker omdat deze niet alleen afhankelijk is van de inzet / realisatie van eigen beleid, maar ook van de invloed van rijksbeleid, economische en nieuwe ontwikkelingen.

UITKOMSTEN MEERJARENBEGROTING 2018 - 2021

	- = nadeel
	+ = voordeel
	MEERJARENBEGROTING 2 0 1 8 - 2 0 2 1 x € 1.000	2018	2019	2020	2021
1	Stand meerjarenbegroting in PRIMAIRE begroting 2017	292	293	568	568
a	Reeds genomen raadsbesluiten na begrotingsvaststelling:	-89	-89	-89	-89
b	Voorjaarsnota 2017 (structureel)	190	163	172	172
c	Mutaties meerjarenbegroting 2018-2021 (saldo lasten en baten)	-247	-17	-457	-608
2	BIJGESTELDE STAND meerjarenbegroting 2018-2021 inclusief mutaties	146	350	194	43
d	Nog vast te stellen nieuwe voorstellen door de raad	-883	-447	-331	-163
3	BIJGESTELDE STAND meerjarenbegroting 2018-2021 inclusief nieuwe voorstellen	-736	-97	-137	-121
	Eliminatie opgenomen incidentele lasten en baten	814	-456	-592	-739
	Saldo materieel na correctie incidentele lasten en baten	78	-553	-729	-860

De begroting 2018 begint met de bekende saldi uit de Voorjaarsnota 2017.

Vervolgens treft u in deze consolidatie regels aan met de saldi mutaties (regel c) en nog vast te stellen nieuwe voorstellen (d). Regel 3 geeft de bijgestelde stand aan, inclusief incidentele effecten. De laatste regel geeft het saldo weer voor incidentele lasten en baten en is van belang voor inzicht in het materieel begrotingsevenwicht.

In 2018 is de begroting materieel in evenwicht. Vanaf 2019 is de meerjarenraming niet sluitend. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door het wegvallen van de opbrengst precario op netwerken. In het najaar wordt een plan van aanpak aangeboden hoe de verliezen eventueel kunnen worden opgevangen.

Mutaties

Op grond van de kadernota 2018 en geschetste nieuwe, autonome ontwikkelingen, zijn financiële mutaties in de begroting verwerkt. Deze worden toegelicht in de begroting als een mutatie (of met elkaar samenhangende mutaties) groter is dan € 100.000. Een van de mutaties is aframing van de precario op netwerken. Vanaf 2017 mogen tarieven niet verhoogd worden (daar was al vanuit gegaan in de meerjarenbegroting). Vanaf 2027 wordt precario op netwerken vrijwel zeker volledig afgeschaft.

In de Meerjarenbegroting 2018-2021 is een structurele taakstelling verwerkt van ruim € 89.000 (resterende taakstelling gemeentelijke huisvesting). Het voordeel hiervan is verwerkt in het saldo.

Nieuwe voorstellen

Wij doen u een aantal nieuwe voorstellen, waaronder investeringsvoorstellen. In het financiële overzicht (regel d) ziet u de impact daarvan in de regel ‘ nog vast te stellen nieuwe voorstellen’. Nieuwe voorstellen met de grootste financiële impact zijn lasten voor zowel technische ICT-infrastructuur als applicaties als voor uitbreiding van de vaste formatie. Deze kosten zijn minimaal noodzakelijk om de continuïteit van de organisatie te waarborgen.

BUDGETTAIR KADER 2018-2021

Naast de hiervoor genoemde grondslagen is de meerjarenbegroting 2018 - 2021 opgesteld met inachtneming van de in de Kadernota 2018 aangegeven financiële kaders. De kaders treft u hieronder aan:

Onderwerp	Voorstel
Sluitende begroting	Het doel is een jaarlijks duurzaam materieel begrotingsevenwicht te bewerkstelligen. Dit houdt in dat de meerjarige structurele lasten door meerjarige structurele baten worden gedekt.
Interne budgetregels	Voorstellen met structurele financiële gevolgen worden niet tussentijds, maar alleen bij de begroting, in behandeling genomen. Tussentijdse voorstellen binnen het beleid van de raad worden alleen bij Voor- en Najaarsnota behandeld mits ze onvoorzien, onvermijdbaar en onuitstelbaar zijn en bovendien incidenteel van aard. Voor nieuwe voorstellen buiten het beleid van de raad dient, conform de financiële verordening, een apart raadsvoorstel te worden gemaakt.
Ontwikkeling financiering en (toe te rekenen) rente	De rekenrente voor de begroting 2018 vast te stellen op 2,0%.
Autonome ontwikkelingen (inwoners/woningen)	In de meerjarenbegroting wordt voor zover mogelijk rekening gehouden met autonome ontwikkelingen inwoners/woningen die uit bouwprojecten voortvloeien. De zogenoemde volume-aanpassingen. Hierbij wordt er bovendien vanuit gegaan, dat tegenover de stijging van de baten (OZB + Algemene uitkering), een stijging van de lasten staat wegens infrastructurele en sociaal maatschappelijke kosten. De budgethouders dienen dit aan te geven.
Loon-/prijscompensatie	1. De personeelsbudgetten worden vanaf 2018 jaarlijks met 2,4% geïndexeerd; 2. De prijsgevoelige budgetten worden vanaf 2018 met 1,6% verhoogd; 3. De subsidies worden vanaf 2018 met 1,6% verhoogd.
Gemeentefonds	De effecten van de mei/juni circulaire 2017 zijn nog niet bekend ten tijde van opstellen van de kadernota. Zie verder onder het hoofdstuk 4 ‘Ontwikkelingen’.
Relatie WOZ-herwaardering met OZB-tarieven	Als in het WOZ-tijdvak (1-1-2016 tot 1-1-2017) sprake is van hogere waardestijgingen/-dalingen, dan vindt, rekening houdend met, de beschikbare belastingcapaciteit een verrekening plaats via een evenredige verlaging/verhoging van de OZB-tarieven 2018. Hierdoor is er geen sprake van een structurele meer-/minderopbrengst m.i.v. 2018 als gevolg van de mutaties in de belastingcapaciteit.
Heffingen/belastingen	Continuering van bestaand beleid: 1. De OZB, gewone precariobelasting, toeristenbelasting en leges worden in 2018 trendmatig met 2,0% verhoogd. Op grond van de gegevens uit de mei/juni circulaire 2017 kan dit percentage nog worden aangepast (NB: precario op netwerken mag vanaf 2017 naar verwachting niet verder verhoogd worden); De overige inkomsten heffingen, huren en belastingen worden ook met het gemiddelde van loonkosten en materiële kosten verhoogd (2,0%); 2. De parkeerbelastingen worden in 2018 met € 0,05 per uur verhoogd (of met eenzelfde verhoging als de gemeente Zandvoort); 3. De afvalstoffenheffing, rioolheffing en grafrechten worden slechts trendmatig verhoogd indien het niveau van 100% kostendekkendheid nog niet is bereikt. 4. Het beleid is om de tarieven toeristenbelasting en parkeertarieven van de gemeente Zandvoort als uitgangspunt te nemen.
Investeringen	Er worden voor de periode 2018-2021 alleen investeringen in de begroting geraamd die in het betreffende begrotingsjaar ook tot uitvoering komen. Bij de aanlevering voor de begroting worden op basis van concrete plannen van aanpak (capaciteit, tijd en geld) voorstellen ingediend om opname van de investeringen in de meerjarenbegroting te bewerkstelligen. In geval van zeer hoge urgentie kan van deze beleidslijn worden afgeweken. D.w.z. dat de gemeente of derden bij uitstel risico’s lopen waaruit mogelijk ook schadeclaims kunnen voortvloeien. Bij ‘ontwikkelingen’ wordt u over (nieuwe) investeringen geïnformeerd.
Eigendommen	De opbrengsten eigendommen (verkochte woningen) en andere activa worden toegevoegd aan de flexibele algemene reserve en de bestemmingsreserve 'afbouw schulden'. De opbrengsten worden gebruikt voor het aflossen van schulden voor zover de flexibele reserve meer dan 3% van het begrotingstotaal bedraagt. Bij het opstellen van de jaarrekening wordt beoordeeld of de omvang van de flexibele algemene reserve tenminste 3% van het begrotingstotaal bedraagt. Zo nodig wordt de flexibele reserve aangevuld uit de bestemmingsreserve afbouw schulden.
Ontwikkeling schuldpositie / investeringsplafond	De schuldpositie van de gemeente staat onder druk. De ontwikkeling van de schuld van de gemeente wordt gevolgd door opname van een set financiële kengetallen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. De meeste schulden worden gemaakt voor investeringen. De gemeenteraad heeft op 3 november 2016 besloten om te streven naar een bruto schuld van maximaal € 40 miljoen en een solvabiliteit van 50%. Er dient een integrale afweging te worden gemaakt tussen de meerjaren investeringen enerzijds en het beoogde schuldniveau anderzijds.

Grondslagen

Exploitatiebegroting

Het Besluit Begroting Verantwoording (BBV) schrijft o.m. voor dat het begrotingsstelsel van baten en lasten van toepassing is voor de gemeentebegroting en dat de begroting structureel in evenwicht moet zijn. Dit houdt feitelijk in, dat de jaarlijks terugkerende lasten gedekt moeten worden door jaarlijks terugkerende baten.

Uitgangspunten BBV

Belangrijke uitgangspunten in het BBV voor het opstellen van begroting en rekening zijn, dat:

baten en lasten op dezelfde wijze worden gerangschikt;
baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben;
dat activa worden gewaardeerd en afgeschreven conform door uw raad vastgestelde richtlijnen.

Deze richtlijnen zijn opgenomen in de financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet.

vanaf 2017 rentomslagstelsel verplicht;
vanaf 2017 moeten nieuwe investeringen met maatschappelijk nut geactiveerd worden;
vanaf 2017 worden overheadkosten inzichtelijk gemaakt.

Verordening Financieel Beheer

In de Verordening financieel Beheer Bloemendaal zijn de volgende waarderingsgrondslagen opgenomen:

1.	Geactiveerde kosten voor onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief en het saldo van agio en disagio worden ineens afgeschreven, tenzij de raad overeenkomstig het bepaalde in artikel 60 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) hiervan afwijkt;
2.	Kosten voor het afsluiten van geldleningen worden direct ten laste van de exploitatie gebracht;
3.	De materiële vaste activa met economisch nut worden op basis van de economische levensduur lineair afgeschreven conform onderstaande termijnen:
	Gronden en terreinen		Termijn
	Grond		Niet
	Woonruimten
	Woonwagens		25 jaar
	Nieuwbouw		40 jaar
	Renovaties, verbouwingen en uitbreiding		25 jaar
	Bedrijfsgebouwen
	Nieuwbouw		40 jaar
	Renovaties, verbouwingen en uitbreiding		25 jaar
	Nieuwbouw semi-permanente gebouwen		15 jaar
	Noodlokalen		5 jaar
	Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
	Vanuit het vGRP (verbreed Gemeentelijk RioleringsPlan):
	Hoofd- en minigemalen en drainagepompen bouwkundig		20 jaar
	Hoofd- en minigemalen en drainagepompen mechanisch elektrisch		7 jaar
	Pompen diepdrainage		5 jaar
	Minizuiveringssysteem		10 jaar
	Bron diepdrainage		15 jaar
	Drainage		15 jaar
	Persleidingen (riolering, drainage en afwatering)		20 jaar
	Drukriolering		20 jaar
	Infiltratieriool		30 jaar
	Riolering, randvoorzieningen (bergbezinkbassin), duikers en drainage-afvoerleidingen		35 jaar
	Aanleg begraafplaatsen		40 jaar
	Sportvelden:
	kunstgras:	toplaag	10 jaar
		sporttechnische laag	20 jaar
		onderbouw (zand en drainage)	35 jaar
	natuurgras:	toplaag	10 jaar
		onderbouw (incl. drainage)	15 jaar
	Vervoermiddelen
	Auto’s en zwaar materieel		8 jaar
	Machines, apparaten en installaties
	Parkeermeters		8 jaar
	Gereedschap en hulpmiddelen		10 jaar
	Voorzieningen / technische installaties gebouwen		15 jaar
	Overige materiële vaste activa
	Automatiseringsprojecten (hard- en software)		3 jaar
	Meubilair, inventaris en kantoorapparatuur		10 jaar
4.	Investeringen met maatschappelijk nut worden lineair afgeschreven conform onderstaande termijnen:
	Verkeersregelinstallaties			15 jaar
	Aanleg en onderhoud van wegen, fiets- en voetpaden			25 jaar
	Openbare verlichting:	masten		45 jaar
		armaturen		15 jaar
	Civiele kunstwerken (bruggen):	hout		25 jaar
		beton		50 jaar
	Beschoeiingen			30 jaar
5.	De start van de afschrijving van een activum begint in het begrotingsjaar dat volgt op het jaar waarin het actief gereed komt dan wel verworven wordt;
6.	In afwijking van het bepaalde in lid 3 worden activa anders dan gronden en terreinen met een afzonderlijke verkrijgingprijs van minder dan € 25.000 niet geactiveerd;
7.	De in lid 3 opgenomen afschrijvingstermijnen zijn niet van toepassing op reeds gerealiseerde / geactiveerde investeringen van vóór 1 januari 2004;
8.	Componentenbenadering;
9.	Van een materieel vast actief kunnen vanaf 1 januari 2011 samenstellende delen afzonderlijk worden afgeschreven op basis van het individuele waardeverloop van die delen. Per samenstellend deel kan de economische gebruiksduur namelijk sterk verschillen. Bijvoorbeeld verwarmingsinstallaties (15 jaar), verbouwing (25 jaar) en inventaris (10 jaar) van een schoolgebouw. De componentenbenadering wordt toegepast indien er sprake is van substantieel verschillende afschrijvingstermijnen;

Financiële vaste activa

De aan derden verstrekte geldleningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Belegde middelen

De gemeente heeft geen middelen uitstaan.

Vlottende activa

De voorraden worden gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs.

De vorderingen en de liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Vreemd vermogen

De langlopende schulden hebben een looptijd van 1 jaar en 1 dag of langer.

De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

	Lasten				Baten
											Kolom	Kolom	Kolom	Kolom
(Bedrag x € 1.000)	1	2	3	4	5	6	7	8			5-1	6-2	7-3	8-4
Programma's excl. reserves	Begr. 2018	Begr. 2019	Begr. 2020	Begr. 2021	Begr. 2018	Begr. 2019	Begr. 2020	Begr. 2021			Begr. 2018	Begr. 2019	Begr. 2020	Begr. 2021
Bestuur en ondersteuning	-11.597	-11.755	-12.256	-12.648	32.018	32.594	33.129	33.618			20.422	20.839	20.873	20.970
Veiligheid	-2.021	-2.037	-2.042	-2.058	12	12	12	13			-2.009	-2.024	-2.030	-2.046
Verkeer, vervoer en waterstaat	-3.334	-3.397	-3.458	-3.502	114	115	116	117			-3.220	-3.283	-3.342	-3.386
Economie	-393	-401	-409	-417	969	988	1.008	1.028			576	587	599	611
Onderwijs	-2.038	-2.058	-2.077	-2.107	177	179	181	183			-1.862	-1.879	-1.896	-1.923
Sport, cultuur en recreatie	-5.050	-5.147	-5.203	-5.302	1.054	1.076	1.095	1.116			-3.996	-4.072	-4.108	-4.185
Sociaal domein	-14.060	-13.861	-13.879	-13.985	3.854	3.617	3.547	3.548			-10.206	-10.245	-10.331	-10.437
Volksgezondheid en milieu	-7.026	-7.304	-7.422	-7.598	7.225	7.513	7.645	7.839			199	209	223	241
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing	-1.374	-1.404	-1.435	-1.466	1.064	1.084	1.106	1.127			-311	-320	-329	-339
Totaal	-46.893	-47.365	-48.182	-49.083	46.486	47.179	47.839		48.589		-407	-187	-343	-494
Toev./ onttrekking reserves
Programma 0					297	297	297	297		297	297	297	297
Programma 1					25	25	25	25		25	25	25	25
Programma 2					7	7	7	7		7	7	7	7
Programma 4					16	16	16	16		16	16	16	16
Programma 5					61	44	44	44		61	44	44	44
Programma 7	-55	-56	-57	-57	203	204	205	205		148	148	148	148
Programma 8
Totaal	-55	-56	-57	-57	609	594	595	595		554	537	537	537
Programma's incl. reserves
Bestuur en ondersteuning	-11.652	-11.812	-12.314	-12.707	32.628	33.188	33.724	34.214		20.975	21.376	21.409	21.507
Veiligheid	-2.021	-2.037	-2.042	-2.058	12	12	12	13		-2.009	-2.024	-2.030	-2.046
Verkeer, vervoer en waterstaat	-3.334	-3.397	-3.458	-3.502	114	115	116	117		-3.220	-3.283	-3.342	-3.386
Economie	-393	-401	-409	-417	969	988	1.008	1.028		576	587	599	611
Onderwijs	-2.038	-2.058	-2.077	-2.107	177	179	181	183		-1.862	-1.879	-1.896	-1.923
Sport, cultuur en recreatie	-5.050	-5.147	-5.203	-5.302	1.054	1.076	1.095	1.116		-3.996	-4.072	-4.108	-4.185
Sociaal domein	-14.060	-13.861	-13.879	-13.985	3.854	3.617	3.547	3.548		-10.206	-10.245	-10.331	-10.437
Volksgezondheid en milieu	-7.026	-7.304	-7.422	-7.598	7.225	7.513	7.645	7.839		199	209	223	241
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing	-1.374	-1.404	-1.435	-1.466	1.064	1.084	1.106	1.127		-311	-320	-329	-339
Totaal	-46.949	-47.422	-48.240	-49.142	47.095	47.772	48.434	49.184		146	350	194	43
Totaal lasten	-46.949	-47.422	-48.240	-49.142
Totaal baten	47.095	47.772	48.434	49.184
BIJGESTELDE STAND meerjaren -begroting 2018 - 2021, incl. mutaties	146	350	194	43

		Raming	Raming	Raming	Raming
	Lasten (BEDRAGEN X € 1.000)	2018	2019	2020	2021
1.	Stelposten:	103	-162	-708	-1.069
a.	Ombuigingstaakstelling	153	153	153	177
b.	Stelpost investeringsprogramma	0	-265	-811	-1.196
c.	Overig	0	0	0	0
d.	Onvoorzien	-50	-50	-50	-50
2.	Lonen en salarissen:	-12.529	-12.791	-13.096	-13.404
a.	Bestuur	-795	-782	-801	-820
b.	Griffie	-252	-258	-264	-271
c.	Bestuursdienst	-9.788	-10.016	-10.254	-10.493
d.	Muziekschool	-523	-536	-548	-562
e.	Ambtenaren burgerlijke stand	-11	-11	-12	-12
f.	GBKZ	-1.160	-1.188	-1.216	-1.246
3.	Rente:	-655	-619	-595	-595
4.	Afschrijvingen:	-2.492	-2.536	-2.503	-2.432
5.	Leveranties/diensten van derden:	-18.396	-18.256	-18.240	-18.470
a.	Duurzame roerende zaken	-20	-20	-20	-20
b.	Pachten	-3	-4	-4	-4
c.	Leerlingenvervoer	-178	-181	-184	-187
d.	Faciliteiten personen	-189	-188	-196	-218
e.	Verg. personen WMO/Jeugdwet	-5.385	-5.418	-5.563	-5.573
f.	Inhuur personeel	-471	-419	-423	-430
g.	Algemene benodigdheden	-234	-237	-241	-245
h.	Specifiek kleine gebruiksgoederen	-191	-168	-171	-173
i.	Specifieke verbruiksgoederen	-1	-1	-1	-1
j.	Uitbestede werkzaamheden	-6.346	-6.377	-6.297	-6.417
k.	Betaalde huren	-9	-9	-9	-9
l.	Verzekeringen	-164	-166	-169	-171
m.	Vergoedingen	-644	-649	-654	-664
n.	Kosten algemene plannen	-101	-102	-104	-106
o.	Betaalde leges en andere rechten	-304	-309	-316	-320
p.	Overige diensten	-4.158	-4.009	-3.890	-3.933
6.	Energie:	-355	-360	-366	-372
a.	Gas	-74	-75	-76	-77
b.	Electriciteit	-245	-249	-253	-257
c.	Water	-10	-10	-10	-10
d.	Benzine/olie/lpg-verbruik	-26	-27	-27	-27
7.	Inkomensoverdrachten/uitkeringen:	-11.497	-11.447	-11.504	-11.593
a.	Sociale uitkeringen in geld	-3.565	-3.563	-3.563	-3.563
b.	Subsidies	-2.366	-2.402	-2.439	-2.476
c.	Inkomensoverdrachten - Rijk	-211	-214	-217	-217
d.	Inkomensoverdrachten - Gemeenten	-143	-146	-148	-150
e.	Inkomensoverdr. - gemeensch.reg.	-5.101	-5.011	-5.026	-5.075
f.	Inkomensoverdr. - ov/instell/personen	-48	-49	-49	-49
g.	Kapitaaloverdr. - ov.instell/personen	-62	-62	-62	-62
8.	Reserveringen:	-55	-56	-57	-59
a.	Flexibele algemene reserve	0	0	0	0
b.	Bestemmingsreserves	-55	-56	-57	-59
9.	Voorzieningen	-1.073	-1.194	-1.170	-1.149
	Totaal lasten	-46.949	-47.422	-48.240	-49.142
	Lasten	-46.949	-47.422	-48.240	-49.142
	Baten	47.095	47.772	48.434	49.184
	Saldo	146	350	194	43

		Raming	Raming	Raming	Raming
	Baten (BEDRAGEN X € 1.000)	2018	2019	2020	2021
A.	Algemene dekkingsmiddelen	29.212	29.747	30.235	30.682
1.	OZB	7.765	7.919	8.076	8.236
2.	Toeristenbelasting	893	910	929	947
3.	Hondenbelasting	0	0	0	0
4.	Precariobelasting	815	816	817	818
5.	Algemene uitkering	19.330	19.693	20.004	20.271
6.	Dividend en rente	410	410	410	409
7.	Geactiveerde rente bouwgrondcomplexen	0	0	0	0
B.	Onttrekkingen aan reserves	609	594	595	596
C.	Dekkingsmiddelen programma's	17.274	17.431	17.604	17.906
1.	Rijksbijdragen:
a.	- VROM	0	0	0	0
b.	- Onderwijs	21	21	21	21
c.	- Sociale Zaken	2.867	2.790	2.790	2.790
2.	Huren en pachten:	1.529	1.560	1.593	1.625
3.	Diverse heffingen:
a.	- Secretarieleges	19	19	19	20
b.	- Rechten burgelijke stand	501	511	522	532
	- Overige leges	53	54	55	56
c.	- Omgevingsvergunningen WABO	773	788	804	820
d.	- Parkeerbelasting	1.290	1.315	1.341	1.367
e.	- Begrafenisrechten	341	348	355	362
f.	- Afvalstoffenheffing	2.719	2.762	2.762	2.762
g.	- Rioolheffing	2.757	2.923	3.098	3.268
4.	Diversen:
a.	- Eigen bijdr. en verhaal sociale uitkering	752	752	752	752
b.	- Verkoop duurz. roerende zaken	0	2	0	0
c.	- Muziekschool	243	248	253	258
d.	- Inkomsten overige goederen en diensten	1.361	1.211	1.158	1.189
e.	- Aandeel GBKZ regio gemeenten	1.373	1.393	1.413	1.413
f.	- Ink.overdr. - gemeensch.regeling	524	524	524	524
g.	- Ink.overdr. - Provincies	24	24	24	24
h.	- Ink.overdr. - overige instell./personen	25	25	25	25
5.	Voorzieningen	104	162	97	99
	Totaal baten	47.095	47.772	48.434	49.184
		Begroting	Begroting	Begroting	Begroting
	BEDRAGEN X € 1.000	2018	2019	2020	2021
	TOTAAL BATEN
A	Algemene dekkingsmiddelen	29.212	29.747	30.235	30.682
B	Onttrekkingen aan reserves	609	594	595	596
C	Dekkingsmiddelen programma's	17.274	17.431	17.604	17.906
	TOTAAL BATEN	47.095	47.772	48.434	49.184

I N C I D E N T E L E L A S T E N		2018	2019	2020	2021
Taakveld	PROGR. 0: BESTUUR EN ONDERSTEUNING	-90.295	-21.701	0	0
0.1	Aanschaf pc's / laptops raadsleden	-26.000
0.2	Verplichte GBA-audit (3 jaar)		-8.000		0
0.4	Lias applicatie	-3.500
0.4	Personeelslasten formatie privaatrecht	-56.000
0.4	Bijdrage GRIT	-4.795	-13.701
Taakveld	PROGR. 5: SPORT, CULTUUR EN RECREATIE	-16.959	0	0	-17.360
5.7	Uitvoeren bosparkenplan	-16.959
5.7	Vervangen beschoeiing Teylingerweg				-17.360
	TOTAAL INCIDENTELE LASTEN	-107.254	-21.701	0	-17.360
	TOTAAL INCIDENTELE BATEN	16.959	756.537	756.537	756.537
	SALDO INCIDENTELE LASTEN EN BATEN	-90.295	734.836	756.537	739.177

I N C I D E N T E L E B A T E N		2018	2019	2020	2021
Taakveld	PROGR. 0: BESTUUR EN ONDERSTEUNING	16.959	756.537	756.537	756.537
0.64	Precariobelasting kabels en leidingen		756.537	756.537	756.537
0.10	Bijdrage reserve bosbeheerplan	16.959
	TOTAAL INCIDENTELE BATEN	16.959	756.537	756.537	756.537

Structurele toevoegingen reserves:
Naam reserve	2018	2019	2020	2021
Egalisatiereserve begraafplaatsen	55.204	56.308	57.434	58.583
	55.204	56.308	57.434	58.583

Structurele onttrekkingen reserves:
Naam reserve	2018	2019	2020	2021
Dekkingsreserve rioolvernieuwingen	-74.503	-74.503	-74.503	-74.503
Dekkingsreserve riolering buitengebied	-25.359	-25.359	-25.359	-25.359
Dekkingsreserve bergingscapaciteit riolering	-48.094	-48.094	-48.094	-48.094
Dekkingsreserve renovatie Wilhelminatoren	-4.967	-4.967	-4.967	-4.967
Dekkingsreserve Gymnastieklokaal Kleine Sparrenlaan	-15.972	-15.972	-15.972	-15.972
Dekkingsreserve Sporthal de Kooi	-19.664	-19.664	-19.664	-19.664
Dekkingsreserve duurzame bedrijfswagens	-3.625	-3.625	-3.625	-3.625
Dekkingsreserve toplaag kunstgras BSM	-11.674	-11.674	-11.674	-11.674
Dekkingsreserve sportlaag kunstgras BSM	-1.717	-1.717	-1.717	-1.717
Dekkingsreserve onderbouw kunstgras BSM	-2.060	-2.060	-2.060	-2.060
Dekkingsreserve toplaag veld 2 BSM	-3.687	-3.687	-3.687	-3.687
Dekkingsreserve realisatie gemeentelijke huisvesting	-216.904	-216.904	-216.904	-216.904
Dekkingsreserve losse inrichting gemeentelijke huisvesting	-74.648	-74.648	-74.648	-74.648
Dekkingsreserve duurzaam dorpshuis Vogelenzang	-2.319	-2.319	-2.319	-2.319
Dekkingsreserve Aanpassen entree gemeentewerf	-7.000	-7.000	-7.000	-7.000
Egalisatiereserve begraafplaatsen	-55.204	-56.308	-57.434	-58.583
Reserve explosievenopruiming	-25.000	-25.000	-25.000	-25.000
	-592.397	-593.501	-594.627	-595.776

Vraag		2017	2018	2019	2020	2021
Vraag		volgens begroting 2017 (x € 1.000)	volgens begroting 2018 (x € 1.000)	volgens MJB (x € 1.000)	volgens MJB (x € 1.000)	volgens MJB (x € 1.000)
+ 1	Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)	1.915	-408	-187	-343	-494
+ 2	Afschrijvingen ten laste van de exploitatie	2.408	2.492	2.536	2.500	2.429
+ 3	Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie	992	1.073	1.194	1.170	1.149
- 4	Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd	3.963	3.888	8.029	5.979	2.654
+ 5	Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4	0	0	0	0	0
+ 6	Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voorzover niet op exploitie verantwoord	0	0	0	0	0
- 7	Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)	0	0	0	0	0
	Baten bouwgrondexploitatie:
+ 8	Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord	0	0	0	0	0
- 9	Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen	1.629	480	1.155	1.169	1.100
- 10	Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten	0	0	0	0	0
11	Verkoop van effecten:
11a	Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)	nee	nee	nee	nee	nee
- 11b	Zo ja, wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?	0	0	0	0	0
Berekend EMU-saldo		-278	-1.211	-5.641	-3.821	-670

ACTIVA		Rekening 2016	Begroting 2017	Begroting 2018	Raming 2019	Raming 2020	Raming 2021
1.	Vaste Activa
1a	Immateriële vaste activa	0	0	0	0	0	0
1b	Materiële vaste activa
	investeringen met een economisch nut	35.142	33.745	32.796	31.239	29.717	28.264
	investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden gegeven	20.979	22.341	20.942	20.333	19.723	19.115

	investeringen in openbare ruimte met alleen maatschappelijk nut	5.306	5.631	6.644	6.275	5.907	5.539
1c	Financiële vaste activa
	kapitaalverstrekking aan deelnemingen	345	345	345	345	345	345
	kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen	34	34	34	34	34	34
	overige langlopende leningen	0	0	221	218	214	211
	overige uitzettingen met een looptijd >1 jaar	0	0	0	0	0	0
2.	Vlottende Activa
2a	Voorraden
	grond/ en hulpstoffen niet in exploitatie genomen bouwgronden	0	1.216	0	0	0	0
	onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie	0	0	0	0	0	0
2b	Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar	7.562	9.300	7.000	7.000	7.000	7.000
2c	Liquide Middelen	231	0	0	0	0	0
2d	Overlopende activa	1.732	990	1.200	1.200	1.200	1.200
	Totaal Activa	71.330	73.601	69.182	66.642	64.139	61.707
PASSIVA		Rekening 2016	Begroting 2017	Begroting 2018	Raming 2019	Raming 2020	Raming 2021
3.	Vaste Passiva
3a	Eigen vermogen
	algemene reserve	5.268	5.250	7.983	8.333	8.527	8.570
	bestemmingsreserves	20.111	19.131	19.295	18.757	18.220	17.683
	gerealiseerd resultaat	2.018	0	0	0	0	0
3b	Voorzieningen	4.469	4.984	3.707	3.746	3.747	3.797
3c	Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer
	onderhandse leningen	31.100	32.950	28.800	27.650	26.500	25.350
	waarborgsommen	5	5	5	5	5	5
4.	Vlottende Passiva
4a	Netto vlottende schulden korter dan één jaar
	banksaldo	0	1.301	3.192	1.951	939	102
	overige schulden	4.352	7.491	4.000	4.000	4.000	4.000
4b	Overlopende passiva	4.007	2.490	2.200	2.200	2.200	2.200
	Totaal Passiva	71.330	73.601	69.182	66.643	64.139	61.707

Selecteer een alinea

UITKOMSTEN MEERJARENBEGROTING 2018 - 2021

Mutaties

Nieuwe voorstellen

BUDGETTAIR KADER 2018-2021

Grondslagen

Sub titel